朱丽燕（中共宁夏回族自治区委员会党校  宁夏银川  750021）

摘 要：商业养老保险是我国养老保障体系的重要组成部分。目前宁夏的社会养老保障体系基本实现全面覆盖，但商业保险发展较为滞后。本文提出构建商业保险参与宁夏社会养老保险制度有针对性的政策建议，为能够满足居民对运营安全稳健、产品形态多样、服务领域较广、专业能力较强、经营诚信规范的商业养老保险服务的需求，更好的建立高效、适应经济和社会发展的宁夏商业养老保险市场开发探讨思路和方法。

关键词：养老；商业保险；市场

一、宁夏商业养老保险市场的发展现状

国际上通常把60岁以上的人口比例占总人口比例达到10%，或65岁以上人口占总人口的比重达到7%作为国家和地区进入老龄化的标准。宁夏作为经济欠发达地区，在经济发展水平相对较低的时候就已经进入老龄化社会。根据宁夏人力资源和社会保障局数据显示，宁夏从2007开始，老年人口已经达到了62.47万人，老龄化系数超过10%，进入老龄化社会。截止2017年底，宁夏老年人口总数达89.59万人，占总人口数的13.14%，其中，65周岁以上人口数达到58.03万人，占全区总人口数的8.51%，预计2020年突破百万大关。

随着人口老龄化问题的加重，随之而来的就是领取养老金和退休金的老年人口增多，社会养老保障需求不断加重，进而使总人口的经济负担和政府用于老年人口的社会保险、社会服务、医疗卫生等社会福利方面的财政支出加重。由此，加大商业养老保险市场的发展以缓解老龄化压力就成为必然。

宁夏社会养老保险保障制度的发展晚于全国。1986年10月，宁夏开始建立职工养老保险制度，1988年全区实现基本养老保险县级统筹。1992年,宁夏的城镇企业职工养老保险开始由县级统筹改为自治区级统筹，农村社会养老保险工作起步。2005年自治区政府提出,将全区非公有制企业及灵活就业人员基本纳入养老保险覆盖范围。

宁夏商业保险起步于1950年。宁夏第一家商业保险公司是1950年7月正式成立的中国人民保险宁夏分公司，是宁夏商业保险业务开展的标志。2001年，宁夏保险市场上只有中国人民财产保险有限公司宁夏分公司，中国人寿保险股份有限公司宁夏分公司及平安保险公司银川分公司共三家保险公司。到2018年末，宁夏市场上共有20家经营性商业保险分公司。从保费收入来看，宁夏2018年寿险业务保费收入约83.1亿元，占全区总保费收入的45%。可见寿险保费收入是逐年增长的，甚至占据了宁夏保费收入的半壁江山，反映出目前社会保障负担太重，不足以满足养老的需求，使得商业保险参与到养老服务业成为必然。

2018年以来，宁夏地区中国平安、泰康人寿、中国人寿、中国人民人寿、新华保险等保险公司都相继保险产品，但因保险种类大同小异，保险产品方式单一，规避风险能力弱，且都是通过固定年金加分红的方式，都要经过一段较长时间的固定年金领取。加上宁夏居民保险意识相对较低、购买商业养老保险经济能力不足等原因，商业保险在宁夏居民养老保险中占比还是不容乐观。各级政府部门对商业养老保险的重视程度的愈发加深，使得商业养老保险的发展前景十分光明。

二、宁夏商业养老保险发展存在的问题

宁夏商业养老保险发展已有20多年的时间，但是目前从社会需求来看，还存在着很多问题。整体来说，表现为保障水平低、发展程度不足。

1.保险深度和保险密度低于全国平均水平

一个地区的保险密度和保险深度是反映一个地区保险业发展水平的重要指标。根据宁夏统计年鉴和宁夏保险年鉴中数据可以看出，宁夏的保险密度与全国保险密度大致保持了增长态势，但是都低于全国平均水平，这说明了宁夏居民保险意识还是相对较低。

2.商业养老保险产品类型单一

商业养老保险产品大都是以期交保费，被保险人到一定年龄后生存满一个保单年度领取年金的形势存在。目前宁夏保险市场上推出的养老保险种类大同小异，但都要经过一段较长时间的固定年金领取，无法避免通货膨胀的风险，可能会使客户因物价上涨、利率波动等因素导致个人养老金增值受损。同时，因为分红的不确定性，客户未来养老金不足的风险会大大增加。

3.商业保险发展竞争压力大

由于商业保险发展初期，从业人员专业化水平不足的原因，大多数人对商业保险的接受度和认可度不高。相比之下，人们更倾向于选择定期储蓄、国债、基金等金融投资方式。

三、促进宁夏商业养老保险市场发展的对策建议

在宁夏的养老服务业发展尚不完善的今天，只依靠社会保险发展养老服务难以满足需求。因此，必须要坚持以社会保险为支柱，商业保险做补充来共同解决未来宁夏养老的压力。

1.坚持以社会保险为支柱，商业保险为补充的原则

社会养老保险养老资金来源的重要组成部分，是提高未来退休后生活水平的有力依靠。首先要明确个人账户基金产权界定。要实现养老基金的长久运营，必须给予个人帐户基金清晰的产权界定，对社会统筹基金与个人帐户基金的分开管理，单独核算，以此来保证个人账户资金透明运作，避免基金挤占挪用并逐步清还历史欠账。其次由商业保险经办基本养老保险。商业保险公司在精算咨询方面有较大的优势，基本养老保险涉及的参保人数多、保障周期长，对于保险方案设计要求较高。同时，还能够实现征收、管理和监督的分离，降低政府管理成本。

2.寿险公司投资养老机构和养老社区建设

目前宁夏市场上养老院，敬老院大多是由政府投资建立，基本都是以社会福利机构的形势存在，职能偏向于养老救助。这类养老机构基础设施建设水平，医疗护理水平都不会太高。寿险公司在老年人健康管理、老年人医疗护理等专业化服务，以及养老地产、养老物业等方面，保险公司涉足其中，会拥有一个长期性的投资渠道，可以借此来实现保险资金的保值增值。

3.增加养老保险产品类型

商业保险一直是宁夏养老保障体系的有力补充，开发养老保险产品的种类，有利于增加商业养老保险的市场竞争力，解决养老产品单一问题，稳定发挥商业养老保险的补充作用。通过丰富年金型养老保险产品种类，有利于实现用一张保单为整个家庭都带来保障计划，满足不同的保障需求，减少家庭风险，提升商业养老保险的竞争力。开发适合老年人购买的健康险，交费一年，保障一年。

4.加大养老保险的税收优惠力度

对商业保险公司进行税收优惠，短期来看可能会导致财政收入的减少，但从长久来看，有利于推动商业养老保险的发展，能够降低商业保险购买门槛，实现商业养老保险规模化，有利于缓解地方财政压力。鼓励商业保险公司参与养老事业，需要进一步完善保险公司投资养老地产的优惠政策。对参加个人养老计划的居民提供所得税优惠，有利于扩大养老保险的覆盖面，提高职工退休后的生活水平。

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作者简介：

朱丽燕（1971--）女，江苏南京人。宁夏回族自治区党校经济学部，教授。主要从事经济学理论与区域经济学研究。